고령자가 되면 발생하는 국민연금, 퇴직연금 외 금융소득과 때론 근로소득까지 연말 정산을 통해 챙길 수 있는 것들이
무엇인지 알아보자
고령자 연말정산, 왜 꼭 확인해야 할까요?
고령자가 되면 근로소득보다 국민연금, 퇴직연금, 금융소득 등 다양한 소득이 발생하게 됩니다. 이때 연말정산을 제대로 하지 않으면 돌려받을 수 있는 세금을 놓치거나 추가 세금을 낼 수도 있습니다.
연말정산은 어렵게 느껴질 수 있지만, 기본 원리만 알면 충분히 스스로 챙길 수 있습니다. 아래 내용을 순서대로 확인해 보세요.
1. 고령자도 연말정산 대상인가요?
✔ 근로소득이 있다면 연말정산 대상입니다.
✔ 연금 외 소득이 있다면 종합소득세 신고 대상일 수 있습니다.
회사에서 급여를 받았다면 나이가 많아도 연말정산을 해야 합니다. 은퇴 후 아르바이트, 일용직 소득도 포함됩니다.
2. 국민연금·연금소득 세금은 어떻게 되나요?
국민연금은 전액 세금을 내는 것이 아닙니다. 일정 금액을 공제한 뒤 초과분만 과세됩니다.
연금저축이나 IRP 연금은 연금 형태로 나누어 받으면 세금 부담이 줄어듭니다.
3. 고령자가 꼭 챙겨야 할 공제 항목
① 의료비 공제
고령자는 의료비 지출이 많기 때문에 가장 중요한 공제 항목입니다.
✔ 본인 의료비는 전액 공제 가능
✔ 병원비, 약값, 건강검진 포함
✔ 안경, 보청기, 치과 치료 가능
② 부양가족 공제
배우자나 부모님을 부양하고 있다면 부양가족 공제를 받을 수 있습니다.
✔ 부모님 연 소득 기준 충족 필요
✔ 만 70세 이상이면 경로우대 추가 공제
③ 보험료 공제
보장성 보험료는 세액공제 대상입니다. 실손보험 일부도 공제가 가능합니다.
④ 기부금 공제
종교단체나 사회단체에 기부한 금액은 세액공제를 받을 수 있습니다. 공제율이 높아 환급에 도움이 됩니다.
4. 연금저축·IRP 세액공제 활용 방법
고령자라도 소득이 있다면 연금저축이나 IRP 납입 시 세액공제를 받을 수 있습니다.
세액공제는 이미 낸 세금을 직접 줄여주기 때문에 절세 효과가 큽니다.
5. 종합소득세 신고 대상 확인
다음 소득이 있다면 연말정산만으로 끝나지 않을 수 있습니다.
✔ 임대소득
✔ 금융소득(이자·배당)
✔ 사업소득
이 경우 5월에 종합소득세 신고가 필요하며, 신고하지 않으면 가산세가 발생할 수 있습니다.
6. 고령자 연말정산 쉽게 하는 순서
① 소득 종류 확인하기
② 의료비·보험료 영수증 챙기기
③ 부양가족 요건 확인하기
④ 연금소득 과세 여부 확인하기
⑤ 종합소득세 대상 여부 점검하기
고령자 연말정산 핵심 요약
고령자 연말정산은 어렵기보다 놓치기 쉬운 항목이 많습니다.
✔ 의료비 공제는 반드시 확인
✔ 부양가족·경로우대 공제 챙기기
✔ 연금은 나누어 수령해 세금 줄이기
✔ 추가 소득 있으면 종합소득세 확인
조금만 신경 써도 연말정산 환급액은 크게 달라질 수 있습니다.
